Договор с торговой компанией, товар с завода: кто из них отвечает перед вами

Договор с одной компанией, товар от другой, деньги третьей: почему чистая проверка ещё ничего не решает

Покупатель подписывает договор с компанией, у которой в названии есть слова «международная торговля». Товар приходит с маркировкой завода из соседнего уезда, а в банковских реквизитах указана третья компания, гонконгская.

Пока никто ничего плохого не сделал. Но договор покупателя, его право на проверку, возможность взыскать ущерб в споре и документы для таможни распределены между тремя юридическими лицами. Они могут быть связаны между собой, а могут и не быть.

Запись торговой компании в реестре может быть совершенно чистой, хотя у самой компании нет ни одного станка. Чистая проверка сама по себе не означает, что интересы покупателя защищены.

Откуда взялось разделение на завод и торговую компанию и почему это нормально

Наличие торговой компании само по себе не говорит о мошенничестве. Импортёры, которые видят в ней повод сразу отказаться от сделки, теряют хороших поставщиков. У такого устройства бизнеса есть свои причины.

Раньше многие производители не могли экспортировать напрямую и отгружали товар через внешнеторговые компании, у которых было на это разрешение. Этого требования больше нет, а созданные под него структуры сохранились. У многих заводов до сих пор есть сестринская торговая компания, которая ведёт все зарубежные договоры: так исторически сложились учёт, работа персонала и отношения с клиентами.

Для экспорта нужно оформлять товар на таможне и учитывать валютную выручку. Должен работать и процесс возврата экспортного НДС. Заводы предпочитают сосредоточить эту работу в одном юридическом лице, особенно если у группы несколько площадок.

У продаж внутри Китая и на экспорт разные счета, налоги, цены и покупатели. Вести их через разные лица вполне обычно. Крупные группы держат управляющую компанию, несколько производственных дочерних компаний и одну-две экспортные площадки. Иногда к ним добавляется компания в Гонконге или Сингапуре для управления деньгами и перевыставления счетов.

Бывает, что торговая компания вообще не связана с заводом по владению и работает как агент или торговый посредник. Такой бизнес тоже законен, но отношения покупателя с поставщиком в этом случае совсем не те, какими он их себе представлял.

Перегородка между ними: кого она защищает

На торговой компании лежат договоры с клиентами, гарантийные обязательства и валютный риск. За производственной компанией закреплены право пользования землёй, оборудование, работники и экологические разрешения.

Если на торговую компанию подадут в суд, добраться до активов завода будет сложнее. Именно от требования покупателя эта перегородка и защищает завод.

Филиал, дочерняя, сестринская, общий руководитель, никакой связи: кто вам в каждом случае должен

Кто именно должен вам по договору, зависит от того, как связаны торговая компания и завод.

Филиал завода входит в то же юридическое лицо, и головная компания отвечает по его обязательствам напрямую. Это самая сильная связь, но между заводом и его внешнеторговым подразделением она встречается сравнительно редко.

У дочерней компании отдельное юридическое лицо и отдельная ответственность. Даже полное владение не делает материнскую компанию автоматически ответчиком за нарушение договора дочерней. При небольшой доле слова о «своём заводе» и вовсе становятся преувеличением.

У сестринских компаний общий владелец, но ни одна из них не владеет другой. По общему правилу это отдельные лица: завод ничего не должен вам по договору, который подписала торговая компания, и наоборот. В деловых отношениях общий контроль означает, что один и тот же человек может добиться исполнения от обеих компаний.

С середины 2024 года китайский закон о компаниях предусматривает исключение: если общий контролирующий участник злоупотребил компаниями, чтобы уйти от долгов, компании отвечают по долгам друг друга солидарно. Покупателю придётся доказывать это в суде, автоматически такое право не возникает.

Общий законный представитель или общие руководители при разных владельцах указывают на более слабую связь. За ней может стоять семейное устройство бизнеса, номинальный руководитель или группа с многоуровневым владением.

Если связи нет, тот, кого вы считали заводом при прямой закупке, на деле работает торговым агентом. Такая конструкция работает и часто устраивает покупателя. При этом цену и договор согласуют с учётом того, что перед вами агент, а не производитель.

Получателя платежа нужно рассматривать как ещё одно отдельное лицо. Его роль не сводится к бухгалтерской подробности.

Одна строка, которую стоит написать до первого заказа: кто отвечает и у кого активы

Результат такого разбора должен уместиться в одну строку: какое лицо делает товар, какое подписывает договор, какое получает деньги и что их связывает. Отдельно нужно выписать, какое лицо отвечает перед вами за брак и у какого находятся активы.

Нередко уже при записи становится видна проблема: у отвечающей перед покупателем компании почти ничего нет, а у компании с заводом нет договора с покупателем.

Что можно сделать: договор, названный изготовитель, поручительство, условия оплаты, агентская модель

Когда устройство поставки понятно, можно выбрать подход к договору и расчётам.

Проще всего, если поставщик согласится, заключить договор с лицом, у которого есть активы. Но покупателю часто отказывают: поставщик обычно хочет оставить завод вне договора.

Изготовителя можно назвать в договоре, даже если он не выступает стороной. Для этого в спецификации указывают производственную площадку и юридическое лицо, закрепляют за покупателем право проверки на этой площадке и запрещают менять место производства без согласования. Ответственности для завода это не создаёт, но ссылаться на то, что «это делали не мы, мы отдали заказ», становится намного труднее. Смена места производства без согласования будет зафиксированным нарушением.

Ещё один вариант: получить поручительство или совместную подпись материнской компании группы либо производственной компании. Действительность такого поручительства и необходимые внутренние одобрения по китайскому праву зависят от конкретных лиц и документов, поэтому одного шаблона недостаточно.

Условия оплаты подстраивают под реальные активы стороны договора. Большая предоплата торговой компании со слабыми активами несёт другой риск, чем такая же предоплата производителю с активами. Среди обычных поправок к условиям оплаты: меньшая предоплата, оплата после инспекции и удержание части суммы под претензии по браку.

Проверку повторяют для конкретных сделок. Собранные сведения отражают положение на определённый момент: состояние компаний меняется, доли переходят к другим владельцам, лица снимаются с учёта. Поставщик может без предупреждения сменить компанию, которая выставляет счета. Поэтому перед крупными платежами заново проверяют состояние стороны договора и реквизиты получателя.

Если торговая компания действительно независима, можно принять агентские отношения и учесть их в цене. Часть импортёров это устраивает, потому что агент берёт на себя координацию. Договорённость должна быть понятна заранее, до спора о качестве.

Типичные ошибки

Полагаться на бумажную бизнес-лицензию. Она содержит регистрационные данные на дату выдачи, но по ней нельзя узнать, существует ли компания сегодня и каковы её связи по владению.

Верить английскому названию. Оно ничем не закреплено, и две несвязанные компании могут торговать под одним и тем же латинским названием. Определить юридическое лицо позволяют только китайское наименование и единый код социального кредита (统一社会信用代码).

Принимать значок проверки на торговой площадке за подтверждение того, кто производит товар. Значок говорит лишь о том, что какое-то лицо прошло какой-то этап проверки. Из этого не следует, что компания из вашего счёта делает ваш товар.

Останавливаться на первой найденной связи. Обнаружив общего участника, нужно продолжить разбор: небольшая доля и полное владение означают совершенно разное.

Не замечать получателя платежа, потому что «все платят через Гонконг». Многие честные поставщики так и делают. Нужно знать, какое именно лицо получает деньги, и закрепить его роль в договоре.

Считать само разделение мошенничеством. Производственное и торговое лица в китайском экспорте обычно разделены по историческим и налоговым причинам. Риск возникает, когда покупатель не знает об этом устройстве и не понимает, кто перед ним отвечает.